Eigenkapital oder Fremdkapital? Leasen oder kaufen?

Kleine Firmen und Freiberufler verzichten häufig auf die Nutzung eines Geschäftskontos. Die Gründe dafür sind ganz unterschiedlich. In vielen Fällen ist der Übergang in die Selbstständigkeit fließend und für den Beginn ist die Verwendung des privaten Kontos für die finanziellen Abwicklungen die einfachste Wahl. Hinzu kommt, das viele die zusätzlichen Kosten für ein geschäftliches Konto umgehen möchten.

Oft wird hier unterschätzt, wie schnell diese Doppelnutzung zu unnötigen Komplikationen führen kann. Schnell ist es passiert, das unkalkulierbare Kosten aus dem privaten Bereich das geschäftliche Guthaben angreifen. Eine solche Überschneidung bringt viel Arbeit und mögliche Extrakosten mit sich.

Welche Vorteile bringt ein Geschäftskonto?

Sind die privaten und geschäftlichen Finanzen klar getrennt, kommen gleich mehrere Vorteile zum Tragen:

Den Überblick behalten

Ist genügend Geld auf dem Konto, um private Anschaffungen zu tätigen? Mit einem Blick auf das private Konto ist diese Frage beantwortet. Im Geschäftlichen Bereich sind zunächst Anschaffungen im Rahmen der grundlegenden Geschäftsausstattung nötig. Ob dafür genügend Geld zur Verfügung steht, lässt sich bei einem separat geführten Geschäftskonto leichter feststellen. Doch Vorsicht: Der Kontostand alleine reicht nicht aus, um die Liquidität festzustellen. Unternehmer müssen anstehende Jahreszahlungen wie Steuern, Versicherungen und Beiträge bedenken.

Das Finanzamt fordert Rechenschaft

Ob im Rahmen einer Steuerprüfung oder für die jährliche Steuererklärung, mit getrennten Konten sind alle wichtigen Angaben verhältnismäßig unkompliziert zu finden. Für den Steuerberater bedeutet dies weniger Aufwand und für den Betrieb weniger Kosten, die die laufende Buchhaltung verursacht.

Die Ausgaben kontrollieren

Grundsätzlich ist es eine gute Idee, einen monatlichen Betrag festzulegen, der vom Geschäftskonto für den privaten Gebrauch zur Verfügung steht. Diese Gehaltszahlung muss dabei so angesetzt sein, dass die notwendigen Ausgaben gedeckt sind. Wird in guten Monaten mehr mit der Firma erwirtschaftet als die monatliche Privatentnahme und die laufenden Belastungen umfassen, werden Rücklagen auf dem Geschäftskonto gebildet. Das dient als Puffer für die Zukunft.

Das richtige Geschäftskonto finden

Das Angebot für Geschäftskonten ist groß. Nahezu jede Bank führt spezielle Produkte in diesem Bereich. Hier die richtige Wahl zu treffen, ist nicht immer einfach. Es gibt verschiedene Punkte zu beachten, welche die richtige Auswahl vereinfachen.

1. Welchen legalen Status hat die Firma?
2. Welche Zahlungen werden über das Geschäftskonto geregelt?
3. Kommt ein Zwei-Konten-Modell infrage?

Abhängig davon, welche legale Form die Firma besitzt, ist ein Geschäftskonto unumgänglich. Tipps und Hintergründe zur Rechtsform liefert das Bundesministerium für Wirtschaft und Energie (BMWi). Freiberufler ist es unter Umständen möglich, ein zweites Privatkonto zu eröffnen und die geschäftlichen Transaktionen darüber laufen zu lassen. Hier ist allerdings Vorsicht geboten. Wird bei einer Prüfung der Bank deutlich, dass das Konto zu Geschäftszwecken genutzt wird, kann es zu einer Kündigung des Kontos kommen.
Die Leistungen der einzelnen Angebote können stark variieren. Daher ist es wichtig, vor der Eröffnung eines Kontos zu wissen, welche dieser Leistungen nötig sind. Handelt es sich lediglich um ein Konto, auf das Beträge eingezahlt werden, ist eine Kreditkarte nicht unbedingt notwendig. Wird das Konto als Zahlungskonto verwendet, sollten Kontoinhaber auf eine Kreditkarte nicht verzichten. In einem direkten Vergleich von Geschäftskonten ist schnell herauszufinden, welche Angebote passend sind. Auf https://www.zentraler-kreditausschuss.de/geschaeftskonto-vergleich/ sind detaillierte Informationen über zahlreiche Anbieter zu finden.
Das Zwei-Konten-Modell setzt auf die Verwendung von zwei separaten Geschäftskonten, wie auf https://www.steuernetz.de/aav_steuernetz/lexikon/K-12804.xhtml?currentModule=home erläutert wird. Das eine dient für Einzahlungen, das andere für Auszahlungen – eine effektive und übersichtliche Wahl. Da hier doppelte Kosten für die Kontoführung anfallen, lohnt es sich besonders, einen intensiven Kostenvergleich durchzuführen.

Quellen
Abbildung 1: pixabay.com © stevepb (CC0 Public Domain)
Abbildung 2: pixabay.com © falco (CC0 Public Domain)

Eine gute Geschäftsidee ist für den Start in die Selbstständigkeit wichtig, jedoch können damit die bei der Existenzgründung anfallenden Kosten noch nicht gedeckt werden. Wie die Finanzierung der Büroausstattung von Selbstständigen und Freiberuflern möglich ist, erfolgt hier in einem kurzen Überblick.

Vor der Finanzierung der Büroausstattung
Die gründliche Planung der Finanzierung der Existenzgründung ist das A und O für eine gelingende Karriere in der Selbstständigkeit. Dieser Businessplan kann einer Bank vorgelegt werden, die einen Kredit für das Startup-Unternehmen gewähren kann. Ein Privatkredit kann oftmals die einzige Möglichkeit sein, den Aufbau des Unternehmens zu finanzieren. Niedrige Zinsen des Kredits sind somit wichtig, die Laufzeit und die Raten sollten möglicherweise individuell angepasst werden können.

Der erste Eindruck zählt – die richtige Büroausstattung kaufen oder mieten
Viele Unternehmer sind davon überzeugt, dass gebrauchte Möbel für den Anfang ihren Dienst verrichten werden. Dieser Glaube ist allerdings ein Trugschluss. Um sich auf dem schwer umkämpften Markt der Selbstständigen zu behaupten, muss man mit Professionalität und Service glänzen. Dazu gehört ebenfalls eine adäquate Büroausstattung, die dem Kunden einen ersten guten Eindruck des Unternehmens vermittelt.
Ferner gibt es die Möglichkeit, die verschiedenen Elemente der Büroausstattung anzumieten, wie z. B. Drucker oder Kopierer. Da diese Geräte in der Anschaffung sehr teuer sind, stellt die Anmietung eine attraktive Option dar, nur die Kosten für die Miete und den Betrieb der Geräte zu zahlen. Auch Kaffeemaschinen können bei Herstellern wie dem Tchibo Coffee Service angemietet werden. Auf diese Weise stellen Selbstständige sicher, dass sie liquide bleiben und das Kapital nicht unnötig gebunden wird.

Staatliche Unterstützung beim Kauf der Büroausstattung
Neben dem Eigenkapital und Fremdkapital der Bank, auf dem die Gründung des eigenen Unternehmens basieren kann, sorgt der Staat ebenfalls für Zuschüsse bei dem Start in die Freiberuflichkeit. Je nach Branche können diese Zuschüsse variieren.
Wer aus der Arbeitslosigkeit heraus möchte und mit der Selbstständigkeit einen realistischen Weg für sich sieht, der kann einen Gründerzuschuss beantragen. Zur Beratung muss ein Gründercoach hinzugezogen werden, der den Zuschuss individuell beurteilt. Wird der staatliche Gründerzuschuss gewährt, so erhält man für den Zeitraum von sechs Monaten einen Zuschuss in Höhe des Arbeitslosengeld 1 zzgl. 300 EUR monatlich. Allerdings gibt es keinen rechtlichen Anspruch auf staatliche Förderung. Die Gewährung des Zuschusses liegt einzig und allein bei der Agentur für Arbeit.

Weitere Finanzierungsmöglichkeiten
Zusätzlich zu kleineren Privatkrediten kann mithilfe des Crowdfunding eine Beitrag zu der Existenzgründung geleistet werden. Auf gemeinnützigen Portalen stellen Gründer ihre Unternehmensidee vor und sollte sie Mini-Investoren gefallen, so können diese einen individuellen Beitrag investieren und erhalten im Gegenzug dafür ein kreatives Geschenk durch den Gründer.

1, 2, 3 – Selbstständigkeit!
Unter Beachtung der vorgestellten Finanzierungsmöglichkeiten kann der Start in die Freiberuflichkeit gelingen. Neben einer innovativen Geschäftsidee ist ein guter Businessplan also der wichtigste Schritt.